市审计局：

《审计报告》（甬审行报〔2022〕13号）已收悉，我局高度重视，认真研究审计发现的问题，并下发通知要求各相关处室落实整改责任，深刻剖析原因，逐条制定整改措施，并根据审计发现的问题建立长效机制，完善制度建设、规范程序流程，从机制上、制度上杜绝类似问题再次发生。现将整改情况报告如下：

一、审计发现主要问题的整改情况

（一）关于专项资金核算管理不够规范的问题。

1.部分项目预算执行进展较为缓慢。

2.部分专项资金使用不规范，管理不到位。

整改措施：我局将严格按照《宁波市市级财政专项资金管理暂行办法》（甬政办发〔2014〕247号）文件精神，加强专项资金的核算和监管，规范专项资金的使用管理，确保资金专款专用。

（二）关于政府采购程序不够规范的问题。

整改措施：我局于2022年4月出台《宁波市教育局机关小额支出项目竞争性采购管理办法（试行）》（甬教办〔2022〕8号），后续的政府采购将严格遵守相关规定，规范采购程序，项目完成后及时组织验收并开展绩效评价。

（三）关于资产核算管理工作不够到位的问题。

1.新增资产登记管理不规范。

整改措施：一是我局已出台了《宁波市教育局机关固定资产管理暂行办法》（甬教办〔2021〕15号），今后将严格按照办法要求，做好固定资产的登记管理工作。二是2022年初启用“固定资产管理系统”，同时对局机关固定资产进行全面清查盘点。目前资产盘点已完成，并实施了“一物一标一码”，统一纳入数字化平台管理，有效规范了固定资产管理，提高资产使用效益。2021年新购入的电脑、打印机等资产已录入资产系统，无形资产已按规定入账。

2.资产处置未按规定程序审批。

整改措施：我局将严格按照《宁波市教育局机关固定资产管理暂行办法》（甬教办〔2021〕15号）的规定，严格落实资产管理，履行资产处置审批手续，规范资产核算与处置。

（四）关于内控制度落实不够严格的问题。

1.合同管理制度落实不到位。

整改措施：一是重新修订了《宁波市教育局合同管理规定》。进一步明确职责分工，加强对合同风险和合法性审核等环节的全流程管理。2022年6月23日，修订后的规定已经局办公会议审议通过；二是推进合同管理审核数字化。根据新修订规定绘制合同审查流程图，依托宁波市教育局电子政务系统，开发合同审查管理应用，目前应用处于测试阶段。

2.公务用车油卡结存金额较多仍大额充值。

整改措施：我局已出台《宁波市教育局机关公务用车管理办法》（甬教办〔2021〕14号），今后将加强对公务用车使用管理，定期对公务车油卡进行核查，合理进行油卡充值。

二、下一步的工作举措

我局将以此次审计为契机，完善制度，落实责任，提高预算管理水平。

（一）强化预算管理，构建长效机制。进一步加强预算“精细化”管理，优化预算安排，保证专项资金专款专用，完善项目经费绩效评价制度，提高资金使用效益。

（二）加强内控管理，完善采购程序。加强政府购买服务监管，确保采购程序合法合规。进一步规范合同管理，严格执行合同审批、签订、履约程序。

（三）规范资产管理，提升资产效能。明确资产管理责任，健全资产管理制度，严格按照规定使用、管理和处置资产，充分发挥资产效能。

宁波市教育局

2022年7月25日